关于编报2018年部门预算的通知

各二级学院、职能部门：     

为进一步深化预算改革，建立健全全面规范、公开透明的预算管理制度，创新预算管理方式，提高预算管理效益，合理保障各部门完成工作任务的资金需求，完善全口径预算管理体系，建立预算平衡机制，全力保障党委重大战略决策实施，推动学院持续、健康、稳定、协调发展；编准、编实、编细学院2018年部门预算；根据《中华人民共和国预算法》，《2018年无锡市新吴区本级部门预算、政府专项资金预算编制实施意见》、《无锡科技职业学院预算管理办法》等文件精神，结合新吴区预算改革要求和学院实际情况，现就2018年学院部门预算有关事宜通知如下：

一、2018年学院收支形势

2018年学院示范建设和品牌专业建设进入最后的攻坚验收阶段，随着学校生源持续下降，学校预算收支矛盾日益突出。一方面，大的宏观经济持续低位运行，社会服务需求持续下降，学院对外服务收入不增反减，从2016年开始在校生规模大幅萎缩，事业收入大幅下降，学院可支配收入减收明显。另一方面，学院示范建设、品牌专业建设等重点项目投入巨大，近年来国家连续出台减免政策，加上物价上涨，各种因素加剧了学院支出压力。总体情况就是学院财务支出刚性强、基数高等态势，弱收强支的局面不断持续并恶化。

二、预算编制原则

2018年是省示范建设、品牌专业建设的重点建设年和验收年，持续改进和完善预算编制工作，确保学院健康稳定和谐发展，坚持增收节支、开源节流、提质增效、有保有压、有促有控、努力做到收支预算的安排与学院建设发展相适应。科学编制学院人员经费、公用运行经费、专项经费等组成的全口径预算，明确预算的收支范围，划分支出重点顺序，建立责权发生制，严把预算收支进度，建立预算支出责任制度和通报制度，加强动态监控，将2017年预算执行率与部门2018年预算安排挂钩，原则上对2017年部门项目预算执行不满98%的定额标准按80%安排，预算执行不满80%的减半安排。对示范建设、品牌专业建设等专项经费及配套经费，原则上建设任务书予以保障，但对预算执行情况与建设单位和项目负责人以年终考核挂钩。确保学院整体预算执行率。集中学校财力全力保障学院年度重点工作目标任务完成。

三、预算编制范围及方法

2018年预算编制范围为学院内的所有职能部门、二级学院。

2018年原则上参照2017年部门预算项目，不再新增项目。凡有预算定额标准的预算项目，根据教职工人数、在校学生数、毕业生人数等参照定额标准填报。

2018年预算包括部门收入预算和支出预算两大类，跨年度的支出预算需明确支出进度，核定2018年度实际支出数，分步实施，年内安排本年度的资金使用计划；部门在编制没有定额标准的专项支出预算时，须提供详细的申请意见、申请依据（包括合同、协议、党政联席会议纪要等），测算依据及实现目标，财务处按定额标准及经费测算依据等予以审核汇总提出预算安排建议。

人员经费由人事部门统一编制，但必须编制全额全口径预算，涵括工资、津补贴、基础性绩效、奖励绩效、兼课金（含外教等），养老保险、医疗保险、失业保险、职业年金、公积金、对个人和家庭补助支出等。

运行经费按照收付实现制要求实行单项和定额标准相结合的方式编制，并视学院财力情况和上年度预算执行情况适度调低定额标准。

示范建设、品牌建设专项经费预算按建设任务书要求由示范建设办公室会同财务处、项目建设单位、统筹部门及相关职能部门共同编制，原则上不超过项目任务书的计划数。

2018年所有预算项目原则上参照2017年部门预算项目，不再新增项目。

三、预算编制要求

1、时间安排

1月5号前财务处下发预算编制通知并部署部门预算编制工作；2018年1月10号前各预算部门提交本部门2018年度预算草案，附报申报依据、文字材料和数据材料、电子数据表格，交财务处初审汇总；2018年1月18号前，财务处结合2017年部门预算执行情况和2018年学院重点工作目标及工作计划安排，财务处做好与学院预算单位的沟通对接，在此基础上进行初审、平衡、汇总报分管院领导，争取,2018年1月20号放假前报送学校党政联席会审议；寒假期间财务处根据学院党政联席会议审议意见作修改形成并下达各预算部门初步预算收入计划和支出控制数，各预算部门根据预算控制数重新完善和调整本部门预算草案并于3月10日前报学院财务处汇总审核并和学院各条线分管领导沟通汇报，听取意见修改完善经分管领导确认后再次提交党政联席会审议批准后，争取在3月中旬正式批复下达学院各部门2018年部门预算。

2、格式要求

学院各部门在提交预算材料时，须提供详细的文字申请意见、申请依据（包括对预算申请数据详细测算过程依据），经学院分管领导签字同意后报财务处，同时提交电子数据。部门提交的预算材料时统一使用A4纸打印，字体为四号仿宋体。

3、工作要求

科学编制2018年 学院内各部门预算，是为了学院在2018年顺利完成省示范和省品牌专业建设和验收、确保学院重点目标任务完成和学院稳定和谐发展前提和保障，各部门要高度重视，提高认识。部门领导和分管领导要担负科学、准确、完整编制2018年部门预算的责任，增强工作计划性和预见性，实事求是，超前谋划，科学合理的安排好部门收支预算，对预算的真实性、准确性、完整性负责。

各部门要进一步严肃预算执行纪律，强化预算执行约束，确保2018年预算执行率，对部门预算执行率差部门同比例压缩下一年度部门预算。

                                    2018年1月4日

附件一：部门预算项目（部分）定额表

附件二：部门支出预算项目申请表

部门（盖章）：                                单位：万元

分管领导：             部门负责人：               经办人：

注：测算依据及文字说明可附页

附件三：部门收入预算表

部门（盖章）：                                 单位：万元

分管领导：             部门负责人：               经办人：

注：测算依据及文字说明可附页